Бенефициары

Содержание

• Кто такие бенефициары?
• Зачем нужна информация о бенефициарах?
• Какие бывают бенефициары?
• Как определить бенефициара?
• Права и обязанности бенефициаров

Кто такие бенефициары?

Бенефициары представляют собой физические или юридические лица, получающие выгоду от различного рода активов, включая собственность и бизнес. Эти лица могут быть как участниками компании, так и пассивными инвесторами, владеющими акциями или получающими дивиденды. Важно отметить, что термин "бенефициар" используется в разных контекстах, включая наследственные дела, но в данной статье акцент будет сделан на бизнес-аспектах.

В рамках компаний бенефициарами могут быть крупные акционеры, бизнес-партнеры и инвесторы, которые не принимают участие в управлении, но заинтересованы в получении прибыли. Кроме того, члены семьи владельцев также могут стать бенефициарами, особенно когда активы передаются по наследству. Согласно российскому законодательству, конкретно закону №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», бенефициаром считается лицо, которое владеет более чем 25% компании или контролирует её деятельность.

Зачем нужна информация о бенефициарах?

Информация о бенефициарах крайне важна для обеспечения прозрачности и честности в бизнесе. Знание о том, кто является фактическим владельцем активов, помогает:

• Снижать риск незаконной деятельности — прозрачность бенефициарной структуры позволяет предотвратить использование активов для финансирования преступных действий.
• Соблюдать законодательные нормы — в большинстве стран существует требование раскрывать информацию о конечных бенефициарах для контроля налогов и предотвращения правонарушений.
• Поддерживать доверие инвесторов и партнеров — понимание, что бизнес управляется законно и прозрачно, способствует привлечению инвестиций.

Бенефициары также играют важную роль в финансовом планировании и распределении капитала, что особенно актуально для международных компаний.

Postmypost — Первый сервис для ведения СММ-проектов с искуственным интеллектом!

Составляй контент-план с помощью ИИ, планируй посты на месяц вперед — попробуй 7 дней свободы бесплатно!

Попробовать бесплатно

Какие бывают бенефициары?

Несмотря на то, что в юридических документах используется термин "бенефициарный владелец", фактически можно выделить несколько типов бенефициаров:

• Основной бенефициар — лицо, которое фактически контролирует бизнес и получает основную часть выгоды от его деятельности. Это лицо может не быть указанным в регистрационных документах, но осуществляет фактический контроль над компанией.
• Конечный бенефициар — лицо, контролирующее более 25% компании, но не владеющее основной частью бизнеса. Такой бенефициар может оказывать влияние на управление и получать дивиденды.
• Условный бенефициар — лицо, имеющее право на выгоду от активов при наступлении определенных условий. Это может касаться опционов, которые предоставляются сотрудникам.
• Отзывной и безотзывной бенефициар — бенефициары могут быть отзывными, чьи права могут быть изменены без согласия, или безотзывными, чьи права защищены и не могут быть изменены без их согласия.

Как определить бенефициара?

Компании обязаны выявлять и раскрывать информацию о бенефициарах, что может быть сложной задачей, особенно для крупных организаций. Обычно этот процесс осуществляется внутренними комплаенс-отделами или независимыми аудиторами. Если компания не предоставляет данные о бенефициарах, регулирующие органы могут начать расследование.

Методы определения бенефициаров включают:

• Анализ корпоративной структуры для понимания, кто на самом деле контролирует компанию.
• Проверка документов о владельцах, акционерах и других лицах, имеющих право голоса.
• Проведение интервью с владельцами для уточнения статуса бенефициаров.

Права и обязанности бенефициаров

Бенефициары имеют определенные права и обязанности, которые помогают регулировать их участие в бизнесе: